Årsrapport 2023 - Regnskab for 2023 - Flipbook - Page 6
Indledning
Likviditet
Den opgjorte kassebeholdning ved udgangen af 2023 udgjorde 384,5 mio. kr. Dertil skal lægges et tilgodehavende
ved renovations- og genbrugsfondene på 9,1 mio. kr., samt 21,1 mio. kr. hos Ringkøbing-Skjern Spildevand.
Dermed er den skattefinansierede kassebeholdning på 414,7 mio. kr. Det bemærkes at kassebeholdningen ultimo
året er et øjebliksbillede af den likviditetsmæssige situation. Den likvide beholdning skal ses i sammenhæng med,
at der over årsskiftet er foretaget REPO-forretning svarende til 220 mio. kr., hvilket påvirker kassebeholdningen
positivt. Fraregnes REPO-forretningen, er kassebeholdningen på 194,7 mio. kr., hvilket opfylder Byrådets mål om
en kassebeholdning ultimo året på minimum 150 mio. kr.
Af den skattefinansierede kassebeholdning ultimo 2023 var 100,4 mio. kr. deponeret.
I forhold til kassebeholdningens størrelse, skal følgende anføres:
•
•
•
Driftsoverførslerne fra 2023 til 2024 udgør 159,3 mio. kr. – beløbet er en del af kassebeholdningen.
Størrelsen af anlægsoverførslerne fra 2023 til 2024 udgør netto 224,5 mio. kr. – beløbet er en del af
kassebeholdningen.
Kassebeholdningen ultimo året er normalt på et af de laveste niveauer, set i forhold til den daglige
kassebeholdning.
I henhold til kassekreditreglen må den gennemsnitlige daglige kassebeholdning, eksklusiv deponerede midler,
aldrig blive negativ. I regnskabet 2023 udgjorde likviditeten opgjort efter kassekreditreglen 245,9 mio. kr. ultimo
2023, hvilket er et fald på næsten 101 mio. kr. sammenlignet med starten af året. Det store fald i den
gennemsnitlige kassebeholdning skyldes primært at kassetrækket i regnskab 2022 på 25 mio. kr. påvirker
kassebeholdningen negativt ind i 2023, særligt fordi der i de sidste 3 måneder af 2022 indgår en større negativ
midtvejsregulering. Den gennemsnitlige kassebeholdning er indtil videre stigende i 2024, blandt andet begrundet
i en positiv midtvejsregulering i 2023.
Nedenfor fremgår udviklingen af den gennemsnitlige kassebeholdning 2020 - 2023.
6
