Årsrapport 2023 - Regnskab for 2023 - Flipbook - Page 18
Regnskab
Bemærkninger til regnskabsopgørelsen
Indtægter
Indtægterne er steget med 103,1 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Her udgør merindtægter på skatter
36,8 mio. kr., mens merindtægter på generelle tilskud mv. udgør 66,3 mio. kr.
De større skatteindtægter skyldes primært merindtægt på grundskyld, mens merindtægt på generelle tilskud
primært skyldes midtvejsregulering samt en mindre kollektiv modregning som følge af skattestigninger fra 20222023. Midtvejsreguleringen vedrørte overførselsudgifter, samt øgede priser, forårsaget af stigende inflation.
Driftsudgifter
I det følgende redegøres for driftsudgifterne i regnskab 2023 i forhold til det korrigerede budget 2023 inklusive
overførsler fra 2022.
Samlet set er driftsudgifterne 135,7 mio. kr. mindre. Der forventes overført 159,3 mio. kr. til 2024 vedrørende
akkumulerede over/underskud på enheder, vækstpuljer mv. Driftsudgifterne og forventet overførsel fordeler sig
således:
•
•
•
•
•
•
•
Driftsudgifterne på Økonomiudvalgets område er 70,2 mio. kr. lavere. Der forventes overført 60,8 mio. kr.
til 2024.
På Social- og Sundhedsudvalgets område er driftsudgifterne 10,0 mio. kr. højere. Der forventes overført
et merforbrug på 6,3 mio. kr. til 2024 vedr. Sundhed og Omsorg (reduktion af budget 2024), samt 0,1 mio.
kr. vedrørende Handicap og Psykiatri.
Beskæftigelsesudvalget har haft et merforbrug på 2,7 mio. kr. Der forventes overført 12,1 mio. kr. til 2024.
Merforbruget ligger ikke på serviceudgifter, men på områder uden overførselsadgang.
Teknik og Miljøudvalget har haft et mindreforbrug på 27,6 mio. kr. Hele beløbet forventes overført til
2024, da der er overførselsadgang på alle udvalgets områder.
Børne og Familieudvalget har haft et mindreforbrug på 13,1 mio. kr. Der forventes overført 27,5 mio. kr.
til 2024, som primært vedrører enheder. Overførslen er fordelt således, at Børn og Familie forventes at
overføre 2,6 mio. kr., Dagtilbud forventes at overføre 5,8 mio. kr. mens de resterende 19,1 mio. kr.
vedrører Undervisning. Når overførslen er større end mindreforbruget skyldes det, at de centrale områder
uden overførselsadgang udviser et merforbrug.
Der er et mindreforbrug på 17,9 mio. kr. på Kultur og Fritidsområdet. Hele beløbet forventes overført til
2024, da der er overførselsadgang på alle udvalgets områder.
Erhvervs-, Klima- og Arbejdskraftsudvalget har haft et mindreforbrug på 19,7 mio. kr. Der forventes
overført 19,7 mio. kr. til 2024, heraf vedrører 10,7 mio. kr. vækstpuljerne.
Renter
Merudgiften på 3,6 mio. kr. vedrørende renter kan forklares ved den høje inflation, som fik Nationalbankens
officielle rentesatser til at stige yderligere i 2023. Kommunens rentevilkår ved Jyske Bank er koblet op på
Nationalbankens indskudsbevisrente.
Anlægsudgifter
De skattefinansierede anlægsudgifter er på 105,6 mio. kr., hvilket er 8,9 mio. kr. højere end oprindeligt budgetteret
for 2023. Udgifterne til anlægsområdet dækker over en lang række projekter. Særligt store igangværende
anlægsprojekter er forbedring af indeklimaet på institutioner og rådhuset, administrationsbygningen i Skjern,
cykelstien Vinterleje-Nymindegab, samt renovering af flere skoler, herunder Tarm og Tim Skole. Der forventes
overført 192,2 mio. kr. til 2024.
Det brugerfinansierede område
På det brugerfinansierede område, er der budgetteret med en nettoudgift på 2 mio. kr. Regnskabet er opgjort til
en indtægt på 6,9 mio. kr. og resultatet kan forklares ved, at udgiften til den nye indsamlingsløsning har vist sig, at
være lavere end forventet, samt at der allerede var indregnet en forventet merindtægt på 2,5 mio. kr. til
tilbagebetalingen af investeringen vedrørende den nye indsamlingsløsning.
18
