Kreditnytt 01 2025 004 - Flipbook - Page 19
VERIFIED OCH RÄTT NU
steg är att förstå vad brottet näringspenningtvätt handlar om och hur det kan begås. Det är ett brott som funnits i Sverige
sedan 2014 och som handlar om att gärningspersonen agerat uppsåtligt med ett
så kallat klandervärt risktagande. Översatt
till PTL:s terminologi handlar det om att
om en verksamhet brister i det riskbaserade förhållningssättet, till exempel inte
gör en korrekt KYC-bedömning eller inte
följer upp en misstänkt transaktion eller
affärshändelse, så fi nns det även en straffrättslig konsekvens i brottet näringspenningtvätt.
2. Använd brottsmanus för att identifi
era risker i din verksamhet
För att ha en chans att arbeta på rätt
sätt med dessa frågor måste vi ”på
den goda sidan” komma ihåg att de
kriminella är kreativa. De ligger i
framkant och är beredda att agera
både kraftfullt och hänsynslöst för att
hitta användningsområden för sina
brottspengar. För att lyckas behöver de
ofta agera tillsammans med, eller genom,
aktörer inom det legala samhället. Som
enskild aktör är det därför avgörande att
ha kunskap om så kallade brottsmanus.
Lämpliga frågor att ställa sig kring detta
är:
• Hur ser det faktiska
tillvägagångssättet ut för
aktuella penningtvättsupplägg
från de kriminellas håll?
• Vilka aktörer behöver de
kriminella för just detta specifi
ka upplägg?
• Hur kan min verksamhet
utnyttjas?
För att kunna besvara dessa frågor behövs
både straffrättslig kunskap och erfarenhet
av kriminella metoder. En verksamhet
behöver också orka se sig själv utifrån ett
kriminellt perspektiv och förstå hur verksamheten kan användas för att begå brott.
3. Samla kunskapen i din allmänna
riskbedömning
När du vet hur din verksamhet skulle
kunna utnyttjas i ett kriminellt upplägg
är nästa steg att gå till reglerna i PTL.
Upprätta din allmänna riskbedömning
så att den stämmer överens med de
yttre hot och de inre sårbarheter som
gäller för just dig. Att innehållet i din
allmänna riskbedömning är av kvalitet
och speglar din verksamhet och dina
risker är helt avgörande för att du ska
kunna lyckas med ett högkvalitativt
och kostnadseffektivt AML-arbete. Det
är ingen slump att de fl esta besluten
om sanktionsavgift från till exempel
länsstyrelsen pekar på brister i den
allmänna riskbedömningen. Den utgör
ju grunden, likt navet i ett cykelhjul, i
allt efterföljande riskarbete. Den skall
användas när du skapar processer för
och agerar på alla identifi erade och
nödvändiga motåtgärder. En allmän
riskbedömning med kvalitet är en
förutsättning för ett effektivt riskarbete.
Den behövs för att veta vilka åtgärder
som ska sättas in i din verksamhet. Ett
riskbaserat förhållningssätt enligt PTL
innebär inte att arbeta på samma sätt
med alla tjänster som erbjuds. Att arbeta
professionellt mot dina kunder i ett KYCfl öde med exakt rätt frågor till rätt kund,
sätta passande riskklasser för en tjänst
som erbjuds, eller identifi era misstänkta
mönster i transaktioner i en viss bransch.
Inget av dessa exempel är möjliga utan att
först ha gjort en bra riskbedömning.
Att skapa sin riskdokumentation utifrån
kraven i PTL uppfattas av många som
tungt och som en process vid sidan av det
dagliga arbetet. Ett annat sätt att se på det
är att det i allra högsta grad handlar om
kärnan i din verksamhet och att du med
stöd av PTL-processerna bygger ett skydd
mot de kriminella pengarna. Det ger dig
en möjlighet att se din affär från ett nytt
perspektiv. Du bör veta vem du gör affärer
med, och ingen kan din verksamhet bättre
än du. Eller hur?
viktigaste momenten och besluten.
Ett perspektiv som är viktigt i valet av
teknikleverantör är användarupplevelsen.
Bland skall-krav, bör-krav, features och
pris är det lätt att tappa bort. Titta
på helheten från användarnas ögon,
eller med andra ord vad du och dina
medarbetare ser och gör i och utanför
systemen varje dag.
5. Samarbeta med partners som
kompletterar dig
Utöver teknik behövs specifi ka
kompetenser för att motarbeta
penningtvätt. Spetskompetenser som
är orimliga att anställa som litet eller
medelstort bolag. Det fi nns dock hjälp
att få på andra sätt. Att kartlägga vilka
styrkor och brister just du har i din
verksamhet, det senare ofta benämnt som
”sårbarheterna”, är avgörande för att du
ska kunna förstå just ditt behov av extern
kompetens. Något som är viktigt att
tänka på är kontinuiteten i utförandet av
uppdrag eller arbetsuppgifter som utförs
av människor utanför din organisation.
Försök att hitta människor och företag
som kompletterar din verksamhet, och
kan erbjuda ett uthålligt stöd vid behov,
år efter år. Inget beslut kring arbetet mot
penningtvätt är lika viktigt som vem du
väljer att jobba med. Integritet, driv och
en vilja att motarbeta kriminalitet är
egenskaper som är av stor vikt hos dina
medarbetare och partners.
Det är trots allt så vi effektivt motverkar
penningtvätt och fi nansiell brottslighet: tillsammans.
4. Ta hjälp av teknik där du kan fokusera på de viktigaste besluten
Många verksamhetsutövare har tusentals
kunder, erbjuder ett stort antal tjänster
och underlättar hundratusentals
transaktioner varje år. Kraven på insyn
och övervakning kvarstår dock oavsett
komplexitet. För att klara av att hålla
en hög och jämn kvalitet behövs bra
teknikstöd. Vissa steg är svåra eller inte
tillåtna att automatisera, som att få
in uppdaterad KYC-information från
kunder, eller att fatta beslut om att
godkänna en kundrelation med en viss
riskfaktor. En heltäckande tekniklösning
för AML kan dock underlätta arbetet
signifi kant, och låta din tid gå till de
19 KREDITNYTT
