Pensionsvejledning november 2024 - Flipbook - Side 19
Industriens Pension: Pensionsvejledning
Begunstigelse
Hvis du ikke selv indsætter en begunstiget til udbetalingen ved død, vil dine ”nærmeste pårørende” automatisk være indsat som begunstigede. Det kaldes en standardbegunstigelse.
Når standardbegunstigelsen er oprettet efter den 1.januar 2008, er ”nærmeste pårørende” personerne i nævnte rækkefølge:
•
•
•
•
•
Din ægtefælle/registrerede partner
Din samlever
Dine børn og afdøde børns børn
Dine arvinger efter testamente
Dine arvinger efter arveloven.
Hvis du kom med i pensionsordningen før 2008 og ikke har ændret på begunstigelsen efter
den 1. januar 2008, er din standardbegunstigelse oprettet før den 1. januar 2008. I den situation er ”nærmeste pårørende” personerne i denne rækkefølge:
•
•
•
•
Din ægtefælle/registrerede partner
Dine børn og afdøde børns børn
Dine arvinger efter testamente
Dine arvinger efter arveloven.
Hvis standardbegunstigelsen er fra før 2008, vil din samlever ikke få ret til udbetalingen. Hvis du
gerne vil have, at din samlever kan få en udbetaling, hvis du dør, kan du selv indsætte din samlever som begunstiget.
En samlever kan kun være ”nærmeste pårørende”, hvis samleveren har levet sammen med dig
på en fælles bopæl, og I skal enten vente, have eller have haft børn sammen eller have levet
sammen i et ægteskabslignende forhold på den fælles bopæl i de sidste 2 år før dødsfaldet. Det
er også et krav, at standardbegunstigelsen ikke er oprettet før den 1. januar 2008.
Du kan frit vælge, hvem du vil begunstige til dødsfaldssummen. Du kan dog ikke indsætte et
pengeinstitut, finansieringsselskab eller lignende som begunstiget.
Du kan af skattemæssige årsager kun vælge at begunstige bestemte personer til resten af udbetalingen ved død, som er den udbetaling, der svarer til din opsparing. De personer, du kan
indsætte som begunstigede, er:
•
•
•
•
•
•
•
dine nærmeste pårørende (se ovenfor).
din ægtefælle/registrerede partner.
din fraseparerede eller fraskilte ægtefælle/registrerede partner.
en navngiven person, som du har fælles bopæl med på indsættelsestidspunktet.
dine børn, stedbørn* og deres livsarvinger.
samlevers børn og deres efterkommere.
ingen, så udbetalingen sker til boet.
*Stedbørn er din ægtefælles eller registrerede partners egne børn. Også efter en eventuel separation eller skilsmisse. En samlevers barn er ikke dit stedbarn.
Hvis du ikke efterlader dig ægtefælle, registreret partner, samlever eller livsarvinger (børn og
disses efterkommere) og gerne vil tilgodese personer eller velgørende foreninger, som du ikke
kan indsætte som begunstigede (fx en god ven, som du ikke bor sammen med), kan du indsætte ”nærmeste pårørende” som begunstiget og samtidig oprette et testamente, hvor du tilgodeser de pågældende. Her vil udbetalingen ske uden om dødsboet til arvingerne ifølge testamentet. Efterlader du dig derimod ægtefælle, registreret partner, samlever eller livsarvinger
(børn og disses efterkommere), kan du vælge ”ingen begunstigelse”, og du skal samtidig oprette et testamente, hvor du tilgodeser de ønskede personer eller foreninger.
19
