Pensionsvejledning november 2024 - Flipbook - Side 14
Industriens Pension: Pensionsvejledning
Ratepension
Når der ikke kan bruges mere af indbetalingen til aldersopsparing, bliver resten af indbetalingen fordelt ligeligt mellem livslang pension og ratepension. Hvis det af skattemæssige grunde
ikke er muligt at indbetale mere til ratepension, bliver hele indbetalingen dog anvendt til livslang pension.
Det fremgår af din pensionsoversigt, hvornår din ratepension tidligst kan udbetales fra. Udbetaling begynder ikke automatisk. Du skal henvende dig til os, når du ønsker pensionen udbetalt. Pensionen er med markedsrente, så størrelsen afhænger blandt andet af det afkast, som
opnås. Når pensionen bliver udbetalt, bruger vi en udjævningsmekanisme. Det betyder, at der
er en lav risiko for, at du vil opleve, at din pension falder, selv hvis der i en periode er tab på
investeringerne, men størrelsen af udbetalingerne kan falde, selv når man er gået på pension.
Når udbetalingen er begyndt, reguleres pensionen normalt en gang årligt til 1. januar på baggrund af opnået afkast, ændringer i levetiden mv. I prognosen kan du få et indtryk af, hvor meget pensionen kan ændre sig, når afkastet bliver bedre eller dårligere end forventet.
Ratepensionen beskattes som personlig indkomst og udbetales månedligt i 15 år, medmindre
du vælger, at den skal udbetales over kortere eller længere tid. Den korteste udbetalingsperiode er 10 år. Hvis ratepension og livslang pension, der ikke er Ekstrapension, tilsammen er
under en lovbestemt grænse, som i 2024 er på 12.300 kr., overføres ratepension, som ikke er
Ekstrapension, til den livslange pension, og begge pensioner udbetales som et engangsbeløb
med fradrag af 40 % i afgift til staten.
Når du skal på pension, oplyser vi dig om, hvorvidt pensionen bliver udbetalt månedligt eller
som et engangsbeløb.
Hvis du ikke har nået din folkepensionsalder, skal indbetalingerne fra din arbejdsgiver som udgangspunkt være ophørt, når udbetalingen af pensionen begynder. Du kan dog godt få pensionen udbetalt, selvom der stadig bliver indbetalt, hvis du højst arbejder 18 timer om ugen og
samtidig modtager efterløn, seniorpension, tidlig pension, førtidspension, fleksløntilskud, fleksydelse eller delpension.
Hvis du dør, mens din løbende ratepension er under udbetaling, bliver de resterende rater udbetalt til dine efterladte.
Børn under 24 år samt efterladte ægtefæller og samlevere kan vælge at få udbetalingen i månedlige rater, der beskattes som personlig indkomst hos modtageren. I andre tilfælde udbetales pengene som et engangsbeløb til de efterladte med fradrag af 40 % i afgift til staten.
Når du begynder på udbetaling af ratepension fra den obligatoriske del af pensionsordningen,
det vil sige den del, der ikke er Ekstrapension, kan du ikke længere overføre til eller fra den del
af pensionsordningen der ikke er Ekstrapension.
Prognose for dine forventede pensioner
Dine forventede pensioner afhænger af, hvor meget du indbetaler, hvilket afkast der opnås i
årene frem til pensionering, levetiden og mange andre forhold. Derfor kan vi ikke oplyse præcist, hvor meget du får udbetalt som pensionist, men vi kan lave en prognose.
Prognosen for dine forventede pensioner bliver beregnet ud fra nogle fastsatte forudsætninger
(læs mere på industrienspension.dk) om afkast, levetid, betaling for forsikringsdækninger og
administration og ud fra pensionsopsparingen og indbetalingens størrelse. Indbetalingens størrelse fastsættes med udgangspunkt i gennemsnittet af det, vi har registeret som indbetalt på
pensionsordningen de sidste 3 måneder fratrukket arbejdsmarkedsbidrag. Vi forudsætter desuden, at indbetalingerne fortsætter frem til den udbetalingsalder, vi har angivet i prognosen.
14
