Pensionsvejledning november 2024 - Flipbook - Side 13
Industriens Pension: Pensionsvejledning
Hvis du har en kapitalpension
Da aldersopsparingen blev indført, blev skattereglerne ændret, så der ikke længere kan betales til kapitalpension. Man kunne godt beholde sin kapitalpension, og derfor er der stadig nogen, der har en kapitalpension. Kapitalpension kan kun udbetales som en sum, og man skal
betale en afgift til staten.
Livslang pension
De månedlige indbetalinger bruges først til at betale for forsikringsdækningerne såsom forsikring ved visse kritiske sygdomme. Når der er betalt for forsikringer, bruges mest muligt af indbetalingen til at spare op i opsparingsformen aldersopsparing. Når der herefter ikke kan bruges
mere af indbetalingen til aldersopsparing, bliver resten af indbetalingen til opsparing fordelt ligeligt mellem livslang pension og ratepension. Hvis det af skattemæssige grunde ikke er muligt at indbetale mere til ratepension, bliver hele indbetalingen dog anvendt til livslang pension.
Det fremgår af din pensionsoversigt, hvornår du tidligst kan starte udbetalingen af din livslange
pension. Udbetalingen begynder ikke automatisk. Du skal henvende dig til os, når du ønsker
pensionen udbetalt. Pensionen er med markedsrente, så størrelsen afhænger blandt andet af
det afkast, som opnås. Når pensionen bliver udbetalt, bruger vi en udjævningsmekanisme. Det
betyder, at der er en lav risiko for, at du vil opleve, at din pension falder, selv hvis der i en periode er tab på investeringerne, men størrelsen af udbetalingerne kan risikere at falde, selv når
man er gået på pension.
Normalt reguleres pensionen, som udbetales, én gang årligt til 1. januar på baggrund af opnået afkast, ændringer i levetiden mv. I særlige tilfælde kan der også ske regulering af pensionen i løbet af året. I prognosen kan du få et indtryk af, hvor meget pensionen kan ændre sig,
når afkastet bliver bedre eller dårligere end forventet.
Den livslange pension udbetales månedligt og beskattes som personlig indkomst. Den livslange pension udbetales dog som et engangsbeløb med fradrag af 40 % i afgift til staten, hvis
indbetalingen til ordningen er stoppet, og den årlige pension – efter overførsel af en eventuel
ratepension – er under en lovbestemt grænse, som er på 12.300 kr. (2024). Opsparingen til
Ekstra livslang pension kan ikke udbetales som et engangsbeløb med fradrag af 40 %, da den
regel kun gælder for arbejdsgiveradministrerede pensionsordninger. Hvis alle andre pensioner
skal udbetales som engangsbeløb, er det et krav, at du forinden har fået udbetalt hele din Ekstrapension eller overført den til et andet selskab.
Når du ønsker at få din pension udbetalt, oplyser vi, om den bliver udbetalt som en løbende
månedlig pension eller som et engangsbeløb.
Hvis du ikke har nået din folkepensionsalder, skal indbetalingerne fra din arbejdsgiver som hovedregel være ophørt, når udbetalingen af pensionen begynder.
Du kan dog godt få pensionen udbetalt, selvom der stadig bliver indbetalt, hvis du højst arbejder
18 timer om ugen og samtidig modtager efterløn, seniorpension, tidlig pension, førtidspension,
fleksløntilskud, fleksydelse eller delpension.
Når du begynder at få den livslange pension udbetalt, kan du vælge at købe en garantiperiode
til efterladte med en udbetalingsperiode, som typisk er på 10-20 år. Hvis du har valgt en garantiperiode, får dine efterladte en udbetaling, hvis du dør i garantiperioden.
Når du begynder på udbetaling af den livslange pension fra den obligatoriske del af pensionsordningen, det vil sige den del, der ikke er Ekstrapension, kan du ikke længere overføre til eller
fra den del af pensionsordningen, der ikke er Ekstrapension.
13
