Geschaeftsbericht 2022 web - Flipbook - Seite 107
KONZERNANHANG
6. VERBINDLICHKEITEN
Zum 31.12.2023 bestehen folgende Haftungsverhältnisse:
•
Garantie für die Übernahme von Gebühren in Zusammenhang mit der Verpfändung von Superädifikaten in
Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:
Höhe von 2.097 Tsd. € (Vorjahr 1.769 Tsd. €).
31.12.2022
TEUR
31.12.2023
TEUR
15.000
15.000
0
3.750
davon Restlaufzeit 1–5 Jahre
11.250
11.250
davon Restlaufzeit > 5 Jahre
3.750
0
Bezeichnung
1. Anleihen
davon Restlaufzeit < 1 Jahr
Die sonstigen Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:
2. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
131.625
131.790
davon Restlaufzeit < 1 Jahr
15.802
17.767
davon Restlaufzeit 1–5 Jahre
57.131
58.382
davon Restlaufzeit > 5 Jahre
58.692
55.641
31.12.2022
31.12.2023
TEUR
TEUR
Vorbehaltene Entnahmen
434
287
Übrige
283
165
Bezeichnung
Verbindlichkeiten aus soz. Sicherheit
151
197
Finanzamt
136
149
Verbindlichkeiten Mitarbeiter*innen
30
40
1.034
837
3. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen
2.470
6.269
davon Restlaufzeit < 1 Jahr
2.470
6.269
davon Restlaufzeit 1–5 Jahre
0
0
davon Restlaufzeit > 5 Jahre
0
0
1.034
837
davon Restlaufzeit < 1 Jahr
867
837
davon Restlaufzeit 1–5 Jahre
167
0
davon Restlaufzeit > 5 Jahre
0
0
4. Sonstige Verbindlichkeiten
Die vorbehaltenen Entnahmen gemäß § 16 UmgrStG in
Höhe von 287 Tsd. € (Vorjahr 434 Tsd. €) werden seit dem
Jahr 2010 über 19 Jahre verteilt an die ehemaligen Kommanditist*innen der Windkraft Simonsfeld GmbH & Co KG
ausbezahlt.
Die sonstigen Verbindlichkeiten sind i.Z.m. Aufwendungen
in Höhe von 325 Tsd. € (Vorjahr 517 Tsd. €) gebildet, die
nach dem Abschlussstichtag zahlungswirksam werden.
Die Anleihe in Höhe von insgesamt 15.000 Tsd. € wurde in
Form von Teilschuldverschreibungen zu einem Nennbetrag
7. PASSIVE RECHNUNGSABGRENZUNG
von je 1.000,00 € mit einem Zinssatz von 2 % p.a. im Geschäftsjahr 2020 ausgegeben. Die Tilgung erfolgt in vier
Die passive Rechnungsabgrenzung zeigt einen Wert von
gleichen Raten von 2024 bis 2027. Der Ausgabekurs der
136 Tsd. € (Vorjahr 154 Tsd. €) und umfasst Zahlungsein-
Teilschuldverschreibung wurde mit 101 % des Nennbetrags,
gänge, die erst in den Folgejahren im Sinne einer perio-
somit 1.010,00 € je Stück festgelegt.
denreinen Gewinnermittlung ertragswirksam verrechnet
werden.
Für Kreditverbindlichkeiten bestehen im Wesentlichen fol-
8. LATENTE STEUERN
gende Besicherungen:
•
Eigentumsvorbehalt/Sicherungseigentum
an
den
Windkraftanlagen
•
UnternehmensSteuerrechtlicher rechtlicher
Wert
Wert
Sicherungsweise Abtretung sämtlicher Projektverträge
sowie bankübliche Eintrittsrechte in Projektverträge
•
•
•
TEUR
TEUR
TEUR
TEUR
TEUR
355,0
17.222,6
16.878,0
-10,4
-2,2
216.009,0
185.129,9
-7,8 -30.871,3
-7.276,8
394,2
394,2
0,0
0,0
0,0
B. Umlaufvermögen 136.854,2
136.854,2
0,0
0,0
0,0
3.358,9
0,0
1.558,0
359,3
Verpfändung der Gesellschaftsanteile (bei eigens für
AKTIVA
das Projekt gegründeten Projektgesellschaften)
A. Anlagevermögen
Verpfändung der Projektkonten und Abtretung der
I. Immaterielle
Rechte aus den Projektkonten
Vermögenswerte
Höchstbetragshypothek für den Bürobau in Ernst-
II. Sachanlagen
brunn sowie Vinkulierung der Feuerversicherung
III. Finanzanlagen
Weiters bestehen für die Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten dingliche Sicherheiten in Höhe von 131.790
Perma- Zeitliche Latente
Steuer
nente Differenz
Differenz
C. Rechnungsabgrenzungsposten
1.800,9
Tsd. € (Vorjahr 100.107 Tsd. €) insbesondere in Form von
(Höchstbetrags-), Hypotheken und Abtretungen des Anwartschaftsrechts auf Eigentumserwerb an den Windenergieanlagen. Außerdem wurde für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten im Zusammenhang mit der Errichtung
des Bürobaus in Ernstbrunn eine Höchstbetragsliegenschaftshypothek begründet.
102
PASSIVA
B. Rückstellungen
37.436,9
29.667,6
6.986,3
783,0
130,1
C. Verbindlichkeiten
153.895,7
153.873,1
2,5
20,0
2,1
Summe
-6.787,5
