Pensionsvejledning210324 - Flipbook - Side 13
Industriens Pension: Pensionsvejledning
Indtil udbetaling vises Aldersopsparingen uanset størrelse som et engangsbeløb på pensionsoversigten og på Min Side, men det ændrer ikke på, at du selv bestemmer, hvordan du ønsker
den udbetalt.
Du kan højst indbetale 8.800 kr. (efter skat) til en Aldersopsparing i 2023 (9.100 kr. i 2024), når
der er mere end 7 hele kalenderår til, at du når din folkepensionsalder.
Indbetaling til Aldersopsparing er skattepligtig, og derfor bliver du beskattet af den del af pensionsbidraget, der bliver anvendt til Aldersopsparing. For at undgå, at du kommer til at betale en
efterskat, indbetaler vi en aconto skat på 40 %. Hvis din marginalskat ikke er 40 %, sker der
automatisk en regulering i din årsopgørelse, så du kommer til at betale den rigtige skat.
Du kan på din pensionsoversigt se, hvornår du tidligst kan få udbetalt Aldersopsparingen. Når
du har nået pensionsudbetalingsalderen, kan du godt få udbetalt Aldersopsparing, selvom der
stadig bliver indbetalt pensionsbidrag fra din arbejdsgiver.
Du har mulighed for at få udbetalt Aldersopsparingen tidligere, hvis du har fået en livstruende
sygdom.
Hvis du dør, inden du har fået din Aldersopsparing udbetalt, vil opsparingen blive udbetalt til
dine efterladte, medmindre du har fravalgt det. Har du valgt at få hele eller dele af din Aldersopsparing som livslang pension, bliver værdien af resten af garantiperioden udbetalt.
Fra og med det 7. indkomstår før det kalenderår, hvor du når folkepensionsalderen, kan du
indbetale et højere beløb til Aldersopsparing. I 2023 må der indbetales op til 56.900 kr. til Aldersopsparing efter træk af aconto skat (58.900 kr. i 2024). Det betyder, at hvis din samlede
indbetaling efter aconto skat er under den skattemæssige grænse på 56.900 kr. (58.900 kr. i
2024), sparer du kun op til Aldersopsparing. Det er et krav, at du ikke har sat udbetaling af ratepension eller en livslang pension i gang efter marts 2018 eller fået opsparingen til pension
udbetalt. Det fremgår af pensionsbeskatningsloven og gælder uanset, om udbetalingerne er
kommet fra Industriens Pension eller et andet pensionsselskab.
Hvis du har en kapitalpension
Da Aldersopsparingen blev indført, blev skattereglerne ændret, så der ikke længere kan betales til kapitalpension. Man kunne godt beholde sin kapitalpension, og derfor er der stadig nogen, der har en kapitalpension. Kapitalpension kan kun udbetales som en sum, og man skal
betale en afgift til staten.
Livslang pension
De månedlige indbetalinger bruges først til at betale for forsikringsdækningerne såsom forsikring ved visse kritiske sygdomme. Når der er betalt for forsikringer, bruges mest muligt af indbetalingen til at spare op i opsparingsformen Aldersopsparing. Når der herefter ikke kan bruges mere af indbetalingen til Aldersopsparing, bliver resten af indbetalingen til opsparing fordelt ligeligt mellem livslang pension og ratepension. Hvis det af skattemæssige grunde ikke er
muligt at indbetale mere til ratepension, bliver hele indbetalingen dog anvendt til livslang pension.
Det fremgår af din pensionsoversigt, hvornår du tidligst kan starte udbetalingen af din livslange
pension. Udbetalingen begynder ikke automatisk. Du skal henvende dig til os, når du ønsker
pensionen udbetalt. Pensionen er med markedsrente, så størrelsen afhænger blandt andet af
det afkast, som opnås. Når pensionen bliver udbetalt, bruger vi en udjævningsmekanisme. Det
betyder, at der er en lav risiko for, at du vil opleve, at din pension falder, selv hvis der i en periode er tab på investeringerne, men størrelsen af udbetalingerne kan risikere at falde, selv når
man er gået på pension.
13
