Pensionsvejledning231003 - Flipbook - Side 15
Industriens Pension: Pensionsvejledning
Normalt reguleres pensionen, som udbetales, én gang årligt til 1. januar på baggrund af opnået afkast, ændringer i levetiden mv. I særlige tilfælde kan der også ske regulering af pensionen i løbet af året. I prognosen kan du få et indtryk af, hvor meget pensionen kan ændre sig,
når afkastet bliver bedre eller dårligere end forventet.
Den livslange pension udbetales månedligt og beskattes som personlig indkomst. Den livslange pension udbetales dog som et engangsbeløb med fradrag af 40 % i afgift til staten, hvis
indbetalingen til ordningen er stoppet, og den årlige pension – efter overførsel af en eventuel
ratepension – er under en lovbestemt grænse, som i 2023 er på 11.900 kr.
Når du ønsker at få din pension udbetalt, oplyser vi, om den bliver udbetalt som en løbende
månedlig pension eller som et engangsbeløb.
Hvis du ikke har nået folkepensionsalderen, skal indbetalingerne fra din arbejdsgiver som hovedregel være ophørt, når udbetalingen af pensionen begynder.
Du kan dog godt få pensionen udbetalt, selvom der stadig bliver indbetalt, hvis du højst arbejder
18 timer om ugen og samtidig modtager efterløn, seniorpension, tidlig pension, førtidspension,
fleksløntilskud, fleksydelse eller delpension.
Når du begynder at få den livslange pension udbetalt, kan du vælge at købe en garantiperiode
til efterladte med en udbetalingsperiode, som typisk er på 10-20 år. Hvis du har valgt en garantiperiode, får dine efterladte en udbetaling, hvis du dør i garantiperioden.
Der er automatisk tilkoblet en 5-årig garantiperiode til efterladte på ekstra livslang pension.
Opsparingen til ekstra livslang pension kan ikke udbetales som et engangsbeløb med fradrag
af 40 %, da den regel kun gælder for arbejdsgiveradministrerede pensionsordninger.
Ratepension
Når der ikke kan bruges mere af indbetalingen til Aldersopsparing, bliver resten af indbetalingen fordelt ligeligt mellem livslang pension og ratepension. Hvis det af skattemæssige grunde
ikke er muligt at indbetale mere til ratepension, bliver hele indbetalingen dog anvendt til livslang pension.
Det fremgår af din pensionsoversigt, hvornår din ratepension tidligst kan udbetales fra. Udbetaling begynder ikke automatisk. Du skal henvende dig til os, når du ønsker pensionen udbetalt. Pensionen er med markedsrente, så størrelsen afhænger blandt andet af det afkast, som
opnås. Når pensionen bliver udbetalt, bruger vi en udjævningsmekanisme. Det betyder, at der
er en lav risiko for, at du vil opleve, at din pension falder, selv hvis der i en periode er tab på
investeringerne, men størrelsen af udbetalingerne kan falde, selv når man er gået på pension.
Når udbetalingen er begyndt, reguleres pensionen normalt en gang årligt til 1. januar på baggrund af opnået afkast, ændringer i levetiden mv. I prognosen kan du få et indtryk af, hvor meget pensionen kan ændre sig, når afkastet bliver bedre eller dårligere end forventet.
Ratepensionen beskattes som personlig indkomst og udbetales månedligt i 15 år, medmindre
du vælger, at den skal udbetales over kortere eller længere tid. Den korteste udbetalingsperiode er 10 år. Hvis ratepension og livslang pension tilsammen er under en lovbestemt grænse,
som i 2023 er på 11.900 kr., overføres ratepensionen til den livslange pension, og begge pensioner udbetales som et engangsbeløb med fradrag af 40 % i afgift til staten.
Når du skal på pension, oplyser vi dig om, hvorvidt pensionen bliver udbetalt månedligt eller
som et engangsbeløb.
Hvis du ikke har nået folkepensionsalderen, skal indbetalingerne fra din arbejdsgiver som udgangspunkt være ophørt, når udbetalingen af pensionen begynder. Du kan dog godt få pensionen udbetalt, selvom der stadig bliver indbetalt, hvis du højst arbejder 18 timer om ugen og
15
