Metodebeskrivelse for opgørelse af ÅOK og ÅOP 2022 - Flipbook - Side 7
INDUSTRIENS PENSIONSFORSIKRING A/S
ÅOK OG ÅOP 2022
BEREGNING AF ÅOP OG AFSTEMNINGSSKEMA
Beregning af ÅOP
Årlige omkostninger i procent, ÅOP, beregnes
for hvert medlem, som medlemmets årlige omkostninger i kroner, ÅOK, divideret med medlemmets pensionsopsparing ultimo året tillagt
en forholdsmæssig andel af ufordelte reserver
herunder hensættelser til aktuelle invalidepensioner og bidragsfritagelser.
Til de ufordelte reserver medregnes kollektivt
bonuspotentiale, akkumuleret værdiregulering
og erstatningshensættelser.
Afstemningsskema
Afstemningsskemaet afstemmer summen af
medlemmernes ÅOK opgjort i henhold til anvendt praksis og de faktiske omkostninger, selskabet har afholdt.
Nr.
Mio. kr.
1a
Summen af AOK oplyst til medlemmerne
1b
Summen af ÅOK fordelt på medlemmerne, der enten har forladt selskabet, eller hvor policen er afgangsført
1c
Summen af ÅOK for bestande, hvor ÅOK ikke er relevant
0,00
1d
Summen af endnu ikke oplyst ÅOK1)
0,00
1
Summen af ÅOK til medlemmerne
Omkostningspost
1.814,12
24,65
1.838,77
Gennemsnitsrente
Markedsrente
Sum
2
Administrations- og erhvervelsesomkostninger, jf. resultatopgørelsen
3,87
112,59
116,46
3
Leje af egen domicilejendom
0,27
7,51
7,78
4
Omkostninger til forsikringsformidlere
0,00
0,00
0,00
5
Forsikringsmæssige driftsomkostninger i datterselskaber
0,00
0,00
0,00
6
Administrationsomkostninger hos eksterne leverandører af forsikringsydelser
0,00
0,00
0,00
7
Administrations- og erhvervelsesomkostninger forbundet med SUL-forsikringer, jf. regnskabet
0,00
25,84
25,84
8
Over-/underskud på administrations- og erhvervelsesomkostninger, som dækkes af basiskapitalen (modregningspost)
0,00
-22,80
-22,80
9
Investeringsomkostninger, jf. resultatopgørelsen
10,22
442,12
452,34
10
Øvrige investeringsomkostninger i fonde, datterselskaber, investeringsforeninger mv.
25,56
1.285,09
1.310,64
11
Over-/underskud på investeringsomkostninger, som dækkes af basiskapitalen (modregningspost)
0,00
0,00
0,00
12
Investeringsomkostninger forbundet med basiskapitalen (modregningspost)
-1,65
-55,09
-56,74
13
Risikoforrentning inkl. udligning af skyggekonti
0,00
0,00
0,00
14
Garantibetalinger
0,00
0,00
0,00
15
Omkostnings- og risikoresultat
0,00
9,91
9,91
16
Øvrige omkostninger, der kan specificeres
0,00
0,00
0,00
17
Reguleringer af omkostninger fra foregående år
0,00
0,00
0,00
18
I alt
38,27
1.805,16
1.843,43
19
Forskel mellem 1 og 18
1) Medlemmerne har adgang til ÅOK via lukkede loginsider. Der er derfor ikke særlige grupper, som ikke kan få oplyst ÅOK.
-4,67
7
