IndustriPension Holding A/S Rapport om solvens og finansiel situation 2021 - Flipbook - Side 30
INDUSTRIPENSION HOLDING A/S
Tabel 11
RAPPORT OM SOLVENS OG FINANSIEL SITUATION
E. KAPITALFORVALTNING
Kapitalelementer
2021
Solvens II
Tier 1
Mio. kr.
Aktiekapital
Det til rådighed værende kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet udgør 10.046
mio. kr. ultimo 2021 og er opgjort uden fradrag
og uden anvendelse af supplerende kapital.
Heraf
Tier 2
125
125
Overskudskapital
4.201
4.201
Afstemningsreserve
6.323
6.323
Tier 3
0
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto
126
Andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag
300
0
300
0
11.075
10.650
300
126
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau
904
604
300
0
Beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto
126
0
0
126
1.030
604
300
126
10.046
10.046
0
0
Samlet basiskapitalgrundlag før fradrag
126
De forskellige kapitalelementer er klassificeret i
tre grupper kaldet tiers. Tier 1 indeholder de
stærkeste kapitalelementer og kan anvendes
fuldt ud til dækning af solvens- og minimumskapitalkravet. De to øvrige grupper, tier 2 og 3, er
underlagt visse restriktioner med hensyn til opfyldelse af kapitalkravene.
0
0
10.046
10.046
0
0
125
125
0
Overskudskapital
3.908
3.908
Ved opgørelse af koncernens kapitalgrundlag
reduceres enkelte kapitalelementer som følge af
konsolideringsreglerne. Aktuelt drejer det sig
om 126 mio. kr., svarende til den del af udskudte
skatteaktiver, der klassificeres som tier 3, samt
904 mio. kr., svarende til den del af overskudskapitalen og andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag fra Industriens Pensionsforsikring, som overstiger datterselskabets solvenskapitalkrav. Det samlede fradrag er på
1.030 mio. kr.
Afstemningsreserve
5.499
5.499
321
Det anerkendte kapitalgrundlag i IndustriPension Holding udgøres kun af tier 1-kapital.
Fradrag i alt
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag
Samlet supplerende kapitalgrundlag
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet
0
2020
Aktiekapital
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto
321
Andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag
312
0
312
0
10.165
9.532
312
321
1.675
1.363
312
0
321
0
0
321
Fradrag i alt
1.997
1.363
312
321
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag
8.168
8.168
0
0
0
0
0
0
Samlet basiskapitalgrundlag før fradrag
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau
Beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto
Samlet supplerende kapitalgrundlag
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet
0
8.168
8.168
.
Kapitalgrundlagets opbygning og sammensætning i tiers, hvoraf al tier 1 er ubegrænset; en del af indberetningsskema S.23.01.22
30
