IndustriPension Holding A/S Rapport om solvens og finansiel situation 2021 - Flipbook - Side 22
INDUSTRIPENSION HOLDING A/S
RAPPORT OM SOLVENS OG FINANSIEL SITUATION
D. VÆRDIANSÆTTELSE TIL SOLVENSFORMÅL
Tabel 5
Aktiver
Regnskab
Solvens
Immaterielle aktiver
0
0
Driftsmidler
1
0
Domicilejendom
113
115
Materielle aktiver i alt
115
115
Mio. kr.
D. Værdiansættelse til
solvensformål
Investeringsejendomme
I dette kapitel gennemgås de metoder, der anvendes til værdiansættelse af aktiver og passiver samt den usikkerhed, der knytter sig hertil.
Som udgangspunkt anvendes samme principper som ved årsregnskabet til værdiansættelse
af aktiverne, mens der i er forskelle i opgørelsesmetoderne til værdiansættelse af hensættelserne. Selve opstillingen af balancerne er forskellig, idet der anvendes forskellige klassifikationer, hvilket kan medføre mindre forskelle i de
samlede aktiver/passiver. Den samlede solvensmæssige balancesum udgør 239 mia. kr. ultimo
2021.
De forsikringsmæssige hensættelser til solvensbrug opgøres, for så vidt angår de 3 % som
vedører gennemsnitsrente, ikke i fuldt omfang
efter metoderne i Solvens II, da de ikke er baseret på stokastik. Finanstilsynet har påbudt, at
dette skal være på plads inden udgangen af
2022. Det forventes ikke at have en væsentlig
påvirkning på størrelsen af de forsikringsmæssige hensættelser.
1.468
-
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
-
-
Udlån til tilknyttede virksomheder
-
-
D. 1 Aktiver
Aktiver i midlertidigt tilknyttede virksomheder
-
-
Tabel 5 viser solvensbalancen opstillet regnskabsmæssigt. Som udgangspunkt anvendes
samme principper som ved årsregnskabet.
Selve opstillingen af balancerne er forskellig,
idet der anvendes forskellige klassifikationer,
hvilket kan medføre mindre forskelle i de samlede aktiver/passiver.
Kapitalandele i associerede virksomheder
1.332
-
455
-
Investeringer i tilknyttede og associerede virksomheder i alt
1.787
0
Kapitalandele
9.850
4.678
Investeringsforeningsandele
1.720
12.747
Obligationer
14.634
12.483
Andre udlån
69
0
Udlån til associerede virksomheder
Indlån i kreditinstitutter
627
0
1.580
1.577
Andre finansielle investeringsaktiver i alt
28.480
31.486
Investeringsaktiver i alt
31.736
31.486
200.939
200.860
647
647
Øvrige finansielle investeringsaktiver
Investeringsaktiver tilknyttet markedsrenteprodukter
Tilgodehavende hos forsikringstagere
Lån, herunder realkreditlån
-
331
Andre tilgodehavender
4.279
0
Tilgodehavender i alt
4.925
978
43
0
Aktuelle skatteaktiver
Udskudte skatteaktiver
3
3
Likvide beholdninger
602
823
Andre aktiver i alt
648
826
Tilgodehavende renter samt optjent leje
607
0
Andre periodeafgrænsningsposter
133
0
Periodeafgrænsningsposter i alt
740
0
0
4.776
239.103
239.039
Øvrige aktiver
Aktiver i alt
22
