IndustriPension Holding A/S Rapport om solvens og finansiel situation 2021 - Flipbook - Side 12
INDUSTRIPENSION HOLDING A/S
Figur 3
RAPPORT OM SOLVENS OG FINANSIEL SITUATION
Bestyrelsens årshjul for risikostyring
B. LEDELSESSYSTEM
højde for alle koncernens væsentligste risici, kapitalplan og kapitalnødplan.
Risikovurderingen indsendes efterfølgende til
Finanstilsynet og kommunikeres til alle relevante medarbejdere i Industriens Pension.
Rapportering
Vedtagelse af
forretningsmodel
Vurdering af egen
risiko og solvens
Fastlæggelse af
risici
Der afholdes løbende møder, hvor blandt andet
indtrufne operationelle hændelser samt eventuelle nye risici gennemgås, og relevante risikoemner diskuteres. Ledelsen orienteres om indholdet af disse møder.
Risikostyringsfunktionen understøttes af en solvensteknikgruppe, der behandler de praktiske
og tekniske aspekter ved solvensopgørelsen,
og en operationel risikogruppe, der gennemgår
alle de indkomne operationelle hændelser. Den
risikoansvarlige koordinerer arbejdet i begge
grupper.
Vurdering af egen risiko og solvens
Bestyrelsen arbejder løbende med vurdering af
egen risiko og solvens. Ved vurdering af risiko
betragtes både koncernens og medlemmernes
risiko.
Såfremt der er væsentlige ændringer i forretningsmodellen eller i risikoprofilen, foretages en
fornyet risikovurdering. Den seneste risikovurdering blev foretaget i oktober og november
2021 i forbindelse med bestyrelsens vedtagne
forretningsmodel.
I forlængelse af den årlige rapport omkring risikovurdering laves en intern rapport med resultaterne fra risikovurderingen og de handlinger,
som evt. skal igangsættes. Bestyrelsen godkender den interne rapport.
Risikovurderingen omfatter blandt andet risikoprofil, modelvalg, om der tages tilstrækkeligt
Holdningen til risici
Industriens Pensions generelle holdning til risici
er at anerkende, at resultater skabes ved en
kontrolleret risikovillighed, og at risici derfor skal
styres og kontrolleres i nødvendigt omfang og
ikke nødvendigvis elimineres. Operationelle risici skaber ingen selvstændig værdi, og disse
skal derfor i størst muligt omfang nedbringes,
dog under hensyntagen til omkostningsforbruget.
Identifikation af risici
Bestyrelsen foretager årligt en vurdering af koncernens risici. Vurderingen foretages med udgangspunkt i den aktuelle forretningsmodel og
den heraf følgende risikoprofil.
Selskabets risici inddeles i følgende risikokategorier:
•
Markedsmæssige risici
•
Forsikringsmæssige risici
•
Operationelle risici
•
Strategiske risici
Der er udarbejdet en række politikker på risikoområdet, hvor det er beskrevet, hvordan de risici, der er identificeret, skal håndteres. Endvidere fastlægger disse politikker samt de supplerende retningslinjer de af bestyrelsen fastlagte
maksimale risikoniveauer og tolerancegrænser
for de enkelte risikoområder.
Fejl og andre uhensigtsmæssige hændelser opsamles og vurderes systematisk. Disse vurderinger indgår i arbejdet med risici og kontroller.
Ved fastlæggelsen af villigheden til at tage markedsmæssige risici er der fokus på likviditetsrisici, herunder forskellen mellem likviditetstilførsel og likviditetsforbrug af både aktiver og passiver, under hensyntagen til det samlede likviditetsbehov på kort og mellemlang sigt, hensyntagen til niveauet og overvågningen af likviditeten
i aktiverne samt identifikation af omkostninger
forbundet med alternative finansieringsredskaber.
Det sikres, at der er sammenhæng mellem selskabets egen vurdering af risici samt de fastlagte tolerancegrænser og beregningerne af det
aktuelle solvenskapitalkrav og minimumskapitalkrav. Det sikres løbende, at det aktuelle kapitalgrundlag er tilstrækkeligt. I forbindelse hermed
foretages der årligt en vurdering af, om den
standardmodel, der anvendes, også korrekt kan
håndtere de specifikke risici, der er identificeret.
Endvidere underkastes det opgjorte solvenskapitalkrav løbende stresstests. Kravene til opgørelse af solvenskapitalkravet og stress heraf
fremgår af en særskilt politik.
I forbindelse med identifikation af risici tages der
også stilling til, hvordan risiciene kan begrænses. Disse tiltag implementeres i politikker og
retningslinjer samt ved etablering eller forøgelse
af kontroller, og der udarbejdes arbejdsinstrukser.
Den daglige styring af enkeltrisici
Den daglige styring af enkeltrisici i Industriens
Pension sker med udgangspunkt i en klassisk
organisering med tre forsvarslinjer.
12