Metodebeskrivelse for opgørelse af ÅOK og ÅOP 2022 - Flipbook - Side 6
INDUSTRIENS PENSIONSFORSIKRING A/S
ÅOK OG ÅOP 2022
ANVENDT PRAKSIS
Omkostningselement
Metode/kilde
De samlede investeringsomkostninger, fortsat
Direkte ejende selskaber (unoterede aktier og lån)
De faktiske omkostninger opgøres for datterselskaber og associerede selskaber hvor aktiverne er kendt på investeringstidspunktet
Fordelingsnøgle
De faktiske omkostninger omfatter:
•
•
•
•
•
Transaktionsomkostninger
Omkostninger til regnskabsaflæggelse og revision
Administrationsomkostninger
Management fee
Performance fee
Omkostninger baseret på branchens fælles beregningssatser:
Andel af samlede omkostninger (ÅOK): 24,4 %
Andel af samlede investeringsomkostninger: 25,3 %
Regulering fra foregående år
Ingen reguleringer i forhold til foregående år.
-
Risikoforrentning til basiskapital
Selskabet har ingen risikoforrentning, hvorfor det ikke er relevant
at opdele risikoforrentningen i en risikodel og en fortjenstdel.
-
Garantibetaling
Selskabet har ingen garantibetaling.
-
Mægleromkostninger
Selskabet har ingen mægleromkostninger.
-
6
